原头部:轴知识与技术:2016年度查帐交谈

洛阳轴知识与技术分配股份有限公司 查帐交谈 信联盟报字[2017]第 ZG10568 号 洛阳轴知识与技术分配股份有限公司 查帐交谈与决算表 (2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 中止日) 目 录 页 次 一、 查帐交谈 1-2 二、 决算表 合与公司财务状况表 1-4 合与公司赢利表 5-6 合与公司现钞流量表 7-8 公司极度的者标题的的合与更动 9-12 决算表脚注 1-78 审 计 报 告 信联盟报字[2017]第 ZG10568 号 洛阳轴心科学与技术分配股份有限公司各种的隐名: 我们家审计了后附的洛阳轴知识与技术分配股份有限公司(以下简化“轴研 科学与技术”)决算表,包罗 2016 年 12 月 31 日的合与公司财务状况表、 2016 年度的合与公司赢利表、合与公司现钞流量表、附设物与裸体 司极度的者标题的找头表然后决算表脚注。 一、决算表的支撑义务 编制和公允列报决算表是轴知识与技术支撑层的义务。如此义务包 括:(1)秉承簿记员基准编制决算表;,并使之正中目标。 映;(2)设计、处死和保养必要的的向内把持。,左右决算表就不存在了。 鉴于欺诈或失常的而使成形的批评的审判不公。。 二、簿记员师义务 我们家的义务是由于TH对决算表作出审计看待。 见。我们家秉承审计原则停止审计工作。。中国1971 簿记员师审计原则请我们家服从职业道德规范。,计 编制和抬出去审计工作,确保无基线M。 审计关涉抬出去审计顺序。,以获取向前决算表钱和窗侧的 审计检验。审计顺序的选择支持物簿记员师的判别。,包罗舞会 由欺诈或失常的通向的重办错报风险评价。停止风险评价时, CPA思索与预备和只是的初步工作向前的向内把持,以设计 有关性的审计顺序。复核还包罗评价支撑导致的有关性性。 簿记员核算的合理性。,并评价决算表的全部表述。。 查帐交谈 第 3 页 我们家置信,我们家收买的审计检验是详尽的的。、有关性的,审计意志 理解粉底。。 三、审计看待 我们家以为,轴知识与技术决算表在极度的主修的次要的秉承买卖簿记员标原则 次要法规的找到,你的公司得到了公平的回想的。 2016 年 12 月 31 日的附设物与裸体司财 事态与 2016 年度的附设物与裸体司经纪效果和现钞流量。 利辛簿记员公司(特别普通停泊制) 中国1971簿记员师:郭健 中国1971簿记员师:李亚丽 中国1971上海 两到17年 3月21日 查帐交谈 第 4 页 1、合财务状况表 编制单位:洛阳轴知识与技术分配股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位:元 描述体主题 晚期的盈利 期初盈利 连贯资产: 钱币资产 353,957,013.99 225,246,466.84 结算存货基金 拆出资产 公允等于计量计量 相对地期利害记载的将存入银行融资 衍生将存入银行融资 应收票据票据 95,361,570.90 81,910,004.11 应收票据借给 139,866, 162,362, 向前推现款 14,867,254.51 17,508,204.46 应收票据优质的 应收票据再管保金额借给 应收票据再保风风险预备金请 应收票据利钱 应收票据彩金 634,098.14 256,598.14 另外应收票据款 5,684, 4,363, 价钱看涨而买入返售将存入银行融资 存货 375,074,573.17 389,086,062.29 分为待售资产 一年内到时的非连贯资产 另外连贯资产 10,563,263.06 27,010,474.02 连贯资产请教 996,009,009.39 907,744,238.28 非连贯资产: 发给借给及垫款 可供提供使接受将存入银行融资 8,246,590.31 8,246,590.31 迷住至到时花费 俗人应收票据款 俗人股权花费 105,146,536.11 6,166,121.82 花费性事实 主力队员资产 647,249,330.18 696,230,081.42 在建工程 297,875,058.84 310,732,456.00 工程物质 主力队员资产清算 206,747.57 85,259.72 工厂力生物质产 油气资产 无形资产 206,409,15 234,871,391.93 查帐交谈 第 5 页 功绩张开 好感 俗人递延费 递延所得税资产 10,749,447.82 27,512,222.88 另外非连贯资产 68,358,709.49 51,105,950.17 非连贯资产请教 1,344,241,578.37 1,334,950,074.25 资产一共 2,340,250,587.76 2,242,694,313 连贯义务: 短期专款 458,300, 460,000, 向中央倾斜飞行专款 存款和倾斜飞行同性存款 拆入资产 公允等于计量计量 相对地期利害正中鹄的将存入银行义务 衍生将存入银行义务 周旋票据 27,164, 周旋借给 205,790,594.79 214,858,991.21 预收现款 42,762,226.84 38,695,045.83 分叉回购将存入银行融资款 周旋佣钱和佣钱 周旋雇员薪酬 47,239,525.06 39,945,950.63 应交征收费 33,363,445.47 19,581,624.04 周旋利钱 657,619.37 1,116,197.62 周旋彩金 48,484.55 142,004.55 另外周旋款 18,042,538.77 15,328,552.04 周旋再管保金额借给 管保契约预备金 代劳分派保密的款 代劳寄售保密的款 分为待售义务 一年内到时的非连贯义务 14,044, 29,500, 另外连贯义务 连贯义务请教 820,249,267.22 846,332,408.64 非连贯义务: 俗人专款 25,000, 75,000, 周旋联系 在那里面:高级证券 长期资金证券 俗人周旋款 44,737, 雇员俗人工钱 专项周旋款 估量义务 递延进项 80,009,932.83 93,552, 查帐交谈 第 6 页 递延所得税义务 8,886, 另外非连贯义务 非连贯义务请教 149,747,594.10 177,439,108.98 义务请教 969,996,861.32 1,023,771,517.62 极度的者标题的: 常备的 353,609, 340,565, 另外标题的器 在那里面:高级证券 长期资金证券 资金通俗的有积 821,039,432.78 697,444,326.68 减:库存股 另外系人工合成进项 专项保留 996,341.05 873,554.95 盈余通俗的有积 53,758,123.29 48,844,449.34 普通风风风险预备 未分派赢利 136,054,054.70 128,389,624.01 归属于总公司极度的者的总极度的权 1,365,457,399.82 1,216,117,924.98 小半隐名标题的 4,796,326.62 2,804,869.93 极度的者标题的结请教 1,370,253,726.44 1,218,922,794.91 义务总计与极度的者标题的 2,340,250,587.76 2,242,694,313 法定代理人:朱峰 本着良心的簿记员工作的本着良心的人:徐世东 簿记员机构本着良心的人:王安电脑公司宾 2、总公司财务状况表 单位:元 描述体主题 晚期的盈利 期初盈利 连贯资产: 钱币资产 285,682,231.16 124,733,172.15 公允等于计量计量 相对地期利害记载的将存入银行融资 衍生将存入银行融资 应收票据票据 73,096,193.36 65,337,029.31 应收票据借给 81,248, 88,831, 向前推现款 12,841,763.75 18,149,893.01 应收票据利钱 应收票据彩金 另外应收票据款 8,681, 41,245, 存货 254,466,721.16 249,556,493.06 分为待售资产 一年内到时的非连贯资产 另外连贯资产 50,000, 177,385,349.52 连贯资产请教 766,016,635.23 765,238,883.01 查帐交谈 第 7 页 非连贯资产: 可供提供使接受将存入银行融资 迷住至到时花费 俗人应收票据款 俗人股权花费 623,963,626.96 518,000,444.74 花费性事实 主力队员资产 376,434,836.71 335,047,648.49 在建工程 224,839,222.46 226,480,553.32 工程物质 主力队员资产清算 188,639.55 67,724.82 工厂力生物质产 油气资产 无形资产 38,436,112.24 62,759,296.68 功绩张开 好感 俗人递延费 递延所得税资产 31,301,219.74 24,433,440.55 另外非连贯资产 67,834,161.49 51,105,950.17 非连贯资产请教 1,362,997,819.15 1,217,895,058.77 资产一共 2,129,014,454.38 1,983,133,941.78 连贯义务: 短期专款 458,300, 440,000, 公允等于计量计量 相对地期利害正中鹄的将存入银行义务 衍生将存入银行义务 周旋票据 17,501, 周旋借给 90,333,808.73 83,910,976.17 预收现款 28,278,368.39 26,082,852.36 周旋雇员薪酬 11,589,414.37 11,978,978.12 应交征收费 14,565,806.13 1,416,473.38 周旋利钱 582,931.89 742,649.30 周旋彩金 另外周旋款 5,073,155.34 3,208,088.10 分为待售义务 一年内到时的非连贯义务 10,000, 12,500, 另外连贯义务 连贯义务请教 618,723,484.85 597,341,674.39 非连贯义务: 俗人专款 周旋联系 在那里面:高级证券 长期资金证券 俗人周旋款 25,000, 75,000, 查帐交谈 第 8 页 雇员俗人工钱 专项周旋款 估量义务 递延进项 60,033,378.59 71,310, 递延所得税义务 另外非连贯义务 非连贯义务请教 85,033,378.59 146,310, 义务请教 703,756,863.44 743,651,674.39 极度的者标题的: 常备的 353,609, 340,565, 另外标题的器 在那里面:高级证券 长期资金证券 资金通俗的有积 814,433,638.11 690,838,532.01 减:库存股 另外系人工合成进项 专项保留 盈余通俗的有积 53,758,123.29 48,844,449.34 未分派赢利 203,456,381.54 159,233,316.04 极度的者标题的结请教 1,425,257,590.94 1,239,482,267.39 义务总计与极度的者标题的 2,129,014,454.38 1,983,133,941.78 3、合赢利表 单位:元 描述体主题 相对地期发行额 后期钱 一、营业总收益 426,950,745.77 424,396,030.35 在那里面:营业支出 426,950,745.77 424,396,030.35 利钱支出 已赚优质的 佣金及佣钱支出 二、营业总本钱 531,001,715.52 637,041,317.64 在那里面:营业本钱 313,319,392.73 363,142,943.24 利钱张开 佣钱和佣钱费 退保金 报酬费净数 管保契约预备金的撤回 净数 保单利息张开 分优质的用 赋税收入和附加税 9,827,505.68 2,194,149.52 使接受费 20,670,684.41 24,825,795.20 查帐交谈 第 9 页 支撑费 100,299,164.61 105,244,084.03 财务费 20,301,979.55 17,658,943.73 资产减值损伤 66,582,988.54 123,975,401.92 加:公允等于找头进项(全身虚弱) 未能填写- 花费进项(全身虚弱) -342,085.71 595,215.98 数字填写 在那里面:合资与合资 -642,085.71 295,215.98 买卖花费进项 汇兑进项(全身虚弱) 填写清单 三、营业赢利(全身虚弱以“-”数字填写 -104,393,055.46 -212,050,071.31 加:营业外支出 137,770,235.90 14,047,970.44 在那里面:非连贯资产操控 175,082.37 452,362.45 获得 减:营业外张开 2,018,010.55 2,203,489.73 在那里面:非连贯资产操控 15,185.17 325,727.30 损伤 四、赢利总计(全损) 31,359, -200,205,590.60 数字填写 减:所得征收费 20,854, -16,238,747.10 五、净赢利(净全身虚弱以“-”数字填写 10,505,144.96 -183,966,843.50 归属于总公司极度的者的净赢利 12,578,104.64 -178,328,537.58 润 小半隐名利害 -2,072,959.68 -5,638,305.92 六、另外系人工合成所得纳税后净数 总公司极度的者的另外系人工合成极度的制 纳税后净支出 (1)随后不克不及细分类学或损坏。 另外系人工合成效益 1。义卖于重行计量设置 突出净义务或净资产的找头 2。公正裁决法下的花费 另外单位不克不及重行分类学为利害。 支出分享 (二)随后将分类学为利害。 的另外系人工合成进项 1。公正裁决法下的花费 随后单位将重行分类学为利害。 综支出分享 2。可供提供使接受的将存入银行融资 公容许值的找头 三。迷住至到时花费 查帐交谈 第 10 页 可供提供使接受将存入银行融资的利害分类学 4。现钞流量对冲利害 的无效命运注定 5。外汇决算表替换 不同 6。另外 另外小半隐名的人工合成进项 纳税后净数 七、人工合成支出总计 10,505,144.96 -183,966,843.50 总公司极度的者的人工合成极度的制 12,578,104.64 -178,328,537.58 进项总计 归属于小半隐名的合进项 -2,072,959.68 -5,638,305.92 总计 八、每股进项: (1)每股根本进项 0.04 -0.52 (二)每股摊薄进项 0.04 -0.52 法定代理人:朱峰 本着良心的簿记员工作的本着良心的人:徐世东 簿记员机构本着良心的人:王安电脑公司宾 4、总公司赢利表 单位:元 描述体主题 相对地期发行额 后期钱 一、营业支出 295,623,523.81 272,828,294.04 减:营业本钱 163,453,619.67 177,561,832.71 赋税收入和附加税 4,109,965.94 1,132,167.75 使接受费 12,033,675.84 13,991,056.16 支撑费 76,873,039.76 67,828,173.11 财务费 18,853,233.53 12,590,049.12 资产减值损伤 82,814,280.67 123,224,808.54 加:公允等于找头进项(全身虚弱) 未能填写- 花费进项(全身虚弱) -36, 数字填写 在那里面:合资与合资 -36, 买卖花费进项 二、营业赢利(全身虚弱)用-号。 -62,551,109.38 -123,499,793.35 列) 加:营业外支出 118,079,419.51 4,343,744.89 在那里面:非连贯资产操控 142,094.85 750,062.86 获得 减:营业外张开 351,393.17 242,150.28 在那里面:非连贯资产操控 15,185.17 49,474.64 查帐交谈 第 11 页 损伤 三、赢利总计(全损) 55,176,916.96 -119,398,198.74 数字填写 减:所得征收费 6,040,177.51 -17,111,429.40 四、净赢利(净全身虚弱)与-号。 49,136,5 -102,286,4 列) 五、另外系人工合成所得纳税后净数 (1)随后不克不及细分类学或损坏。 另外系人工合成效益 1。义卖于重行计量设置 突出净义务或净资产的找头 2。公正裁决法下的花费 单位不克不及分为利害。 综支出分享 (二)随后将分类学为利害。 的另外系人工合成进项 1。公正裁决法下的花费 单位将分为利害随后。 他综支出分享 2。可供提供使接受的将存入银行融资 公容许值的找头 三。迷住至到时花费 可供提供使接受将存入银行融资的利害分类学 4。现钞流量对冲利害 的无效命运注定 5。外汇决算表替换 不同 6。另外 六、人工合成支出总计 49,136,5 -102,286,4 七、每股进项: (1)每股根本进项 (二)每股摊薄进项 5、合现钞流量表 单位:元 描述体主题 相对地期发行额 后期钱 一、经纪运用现钞流量: 使接受商品、侍者收执 484,378,439.13 513,796,159.28 现钞 客户存款和倾斜飞行同性存款 净加法额 央行借给净加法额 查帐交谈 第 12 页 向另外将存入银行机构吐艳资产 净加法额 原管保契约优质的的聚积 的现钞 再管保金额事情净现钞 管保存款和花费基金净增 额 操控按公允等于计量,并对其等于停止计量。 找头相对地期利害记载的将存入银行融资 净加法额 聚积利钱、佣钱和佣钱 现钞 净资金净加法 买卖购回资金净增额 收到的征收费整修 92,342.45 1,158,728.03 另外相关性事情运用已收到。 47,798,829.38 81,856,759.47 的现钞 经纪运用现钞流入 532,269,610.96 596,811,646.78 买通商品、劳务报酬 273,662,180.23 261,986,397.13 现钞 客户借给和垫款净增额 中央倾斜飞行与倾斜飞行间支出 净加法额 原管保契约支出的支出 的现钞 支出利钱、佣钱和佣钱 现钞 现钞支出保险单利息 雇员工钱 150,068,199.08 155,321,510.19 付的现钞 支出的各项征收费 25,541,886.35 31,401,098.52 另外事情运用的支出 44,055,071.98 63,146,519.91 的现钞 经纪运用现钞振摆小计 493,327,337.64 511,855,525.75 经纪运用现钞流量净数 38,942,273.32 84,956,121.03 二、花费运用现钞流量: 花费回收现钞 花费进项现钞 300, 1,153, 操控主力队员资产、无形资产及 141,720,459.27 261,259.63 从从另外俗人资产找来的现钞净数 处置分店及另外事情电视节目的总安置 按所在地聚积的现钞净数 另外与花费向前的运用 查帐交谈 第 13 页 的现钞 花费运用现钞流入 142,020,459.27 1,414,427.99 主力队员资产换得与构成、无形资产及 53,408,397.07 166,704,071.87 另外俗人资产支出的现钞 花费支出现钞 100,000, 质押借给净增额 收买分店及另外事情电视节目的总安置 现钞净数支出 另外与花费向前的运用 的现钞 花费运用现钞流量 153,408,397.07 166,704,071.87 花费运用现钞流量净数 -11,387,937.80 -165,289,643.88 三、筹资运用产生的现钞流量: 花费收到的现钞 141,900, 28,000, 在那里面:分店吸取小半隐名。 4,000, 花费收到的现钞 推进专款收到的现钞 568,300, 610,000, 从联系发行的现钞 另外相关性融资运用已收到。 50,724, 的现钞 融资运用现钞流入 760,924, 638,000, 还债义务支出的现钞 630,000, 490,000, 分派彩金、赢利或利钱支出 19,047,26 29,439,237.40 支出的现钞 在那里面:分店支出小量分配。 东边彩金、赢利 另外与筹资运用向前的现款 3,776,245.12 21,005, 的现钞 筹资运用现钞流量 652,823,506.92 540,444,975.44 筹资运用产生的净现钞流量 108,101,481.08 97,555,024.56 四、汇率找头对现钞和现钞力量的均等老是物的星力 144,149.41 141,208.59 老是物的星力 五、现钞及现钞力量的均等物净加法额 135,799,966.01 17,362,710.30 加:期窥视钞及现钞力量的均等物 207,403,879.84 190,041,169.54 盈利 六、晚期的现钞和现钞力量的均等物盈利 343,203,845.85 207,403,879.84 6、总公司现钞流量表 单位:元 描述体主题 相对地期发行额 后期钱 一、经纪运用现钞流量: 使接受商品、侍者收执 338,508,687.47 325,085,054.83 查帐交谈 第 14 页 现钞 收到的征收费整修 92,342.45 1,158,728.03 另外相关性事情运用已收到。 68,846,317.09 76,567,101.02 的现钞 经纪运用现钞流入 407,447,347.01 402,810,883.88 买通商品、劳务报酬 225,204,664.68 123,033,342.11 现钞 雇员工钱 107,925,594.94 102,580,871.93 付的现钞 支出的各项征收费 15,793,832.60 18,843,800.98 另外事情运用的支出 31,749,179.06 99,064,581.74 的现钞 经纪运用现钞振摆小计 380,673,271.28 343,522,596.76 经纪运用现钞流量净数 26,774,075.73 59,288,287.12 二、花费运用现钞流量: 花费回收现钞 125,000, 50,000, 花费进项现钞 操控主力队员资产、无形资产及 141,601,040.40 31,823.18 从从另外俗人资产找来的现钞净数 处置分店及另外事情电视节目的总安置 按所在地聚积的现钞净数 另外与花费向前的运用 的现钞 花费运用现钞流入 266,601,040.40 50,031,823.18 主力队员资产换得与构成、无形资产及 51,633,738.92 131,170,683.62 另外俗人资产支出的现钞 花费支出现钞 161,000, 89,000, 收买分店及另外事情电视节目的总安置 现钞净数支出 另外与花费向前的运用 的现钞 花费运用现钞流量 212,633,738.92 220,170,683.62 花费运用现钞流量净数 53,967,30 -170,138,860.44 三、筹资运用产生的现钞流量: 花费收到的现钞 137,422,800.00 28,000, 推进专款收到的现钞 568,300, 580,000, 从联系发行的现钞 另外相关性融资运用已收到。 的现钞 融资运用现钞流入 705,722,800.00 608,000, 还债义务支出的现钞 602,500, 405,000, 分派彩金、赢利或利钱支出 18,540,164.78 25,644,347 支出的现钞 查帐交谈 第 15 页 另外与筹资运用向前的现款 21,005, 的现钞 筹资运用现钞流量 621,040,164.78 451,650,080.61 筹资运用产生的净现钞流量 84,682,635.22 156,349,919.39 四、汇率找头对现钞和现钞力量的均等老是物的星力 144,149.41 141,208.59 老是物的星力 五、现钞及现钞力量的均等物净加法额 165,568,161.84 45,640,554.66 加:期窥视钞及现钞力量的均等物 109,791,026.29 64,150,471.63 盈利 六、晚期的现钞和现钞力量的均等物盈利 275,359,188.13 109,791,026.29 7、拥有企业者标题的人工合成找头表 现期钱 单位:元 现期 总公司极度的者的极度的权 极度的 小半 描述体主题 另外标题的器 另外 普通 未分 者权 资金 减:库 专项 盈余 隐名 常备的 含蓄的 耐久的 人工合成 风险 配利 益合 另外 公积金额 存股 保留 公积金额 标题的 股 债 进项 预备 润 计 340,5 697,44 48,844 128,38 1,218, 一、去岁岁暮年终 873,55 2,804, 65,97 4,326. ,449.3 9,624. 922,79 额 4.95 869.93 0.00 68 4 01 4.91 加:簿记员政 策更动 后期 失足修正 同样的事物 把持下的买卖集成 并 另外 340,5 697,44 48,844 128,38 1,218, 二、当年年终 873,55 2,804, 65,97 4,326. ,449.3 9,624. 922,79 额 4.95 869.93 0.00 68 4 01 4.91 三、如此加法或缩减的工夫 13,04 123,59 151,33 122,78 4,913, 7,664, 1,991, 动量(缩减) 3,478 5,106. 0,931. 6.10 430.69 456.69 “-”数字填写 .00 10 53 12,578 10,505 (1)人工合成进项 -2,072, ,104.6 ,144.9 总计 959.68 4 6 13,04 123,59 140,63 (二)拥有企业者花费 4,000, 3,478 5,106. 8,584. 资金进入与缩减 .00 10 10 1。隐名的入伙 13,04 87,695 4,000, 105,13 查帐交谈 第 16 页 权益股 3,478 ,106.1 8,584. .00 0 10 2。另外标题的工人 付定金保留器输出 资金 三。分配支出 极度的者标题的 的钱 35,900 4。另外 ,000.0 0 4,913, -4,913, (三)赢利分派 1。盈余盈余 4,913, -4,913, 积 2。分离普通风。 风风险预备 三。拥有企业者对(或) 隐名分派 4。另外 (四)拥有企业者的标题的 向内承载 1。资金让 加法资金(或股本权益) 本) 2。公积金公积金转变 加法资金(或股本权益) 本) 三。盈余盈余 增补物损伤 4。另外 122,78 64,416 187,20 (五)特别保留 6.10 .37 2.47 1,568, 64,416 1,632, 1。电流级分离 443.69 .37 860.06 1,445, 1,445, 2。消耗如此成绩 657.59 657.59 (六)另外 353,6 821,03 53,758 136,05 1,370, 四、这一工夫的完毕 996,34 4,796, 09,44 9,432. ,123.2 4,054. 253,72 额 1.05 326.62 8.00 78 9 70 6.44 前期钱 单位:元 描述体主题 前期 查帐交谈 第 17 页 总公司极度的者的极度的权 极度的 小半 另外标题的器 另外 普通 未分 者权 资金 减:库 专项 盈余 隐名 常备的 含蓄的 耐久的 人工合成 风险 配利 益合 另外 公积金额 存股 保留 公积金额 标题的 股 债 进项 预备 润 计 340,5 669,44 48,844 310,12 1,378, 一、去岁岁暮年终 697,79 8,350, 65,97 4,326. ,449.3 3,821. 027,32 额 3.74 967.54 0.00 68 4 29 8.59 加:簿记员政 策更动 后期 失足修正 同样的事物 把持下的买卖集成 并 另外 340,5 669,44 48,844 310,12 1,378, 二、当年年终 697,79 8,350, 65,97 4,326. ,449.3 3,821. 027,32 额 3.74 967.54 0.00 68 4 29 8.59 三、如此加法或缩减的工夫 28,000 -181,7 -159,1 175,76 -5,546, 动量(缩减) ,000.0 34,197 04,533 1.21 097.61 “-”数字填写 0 .28 .68 -178,3 -183,9 (1)人工合成进项 -5,638, 28,537 66,843 总计 305.92 .58 .50 28,000 28,000 (二)拥有企业者花费 ,000.0 ,000.0 资金进入与缩减 0 0 28,000 28,000 1。隐名的入伙 ,000.0 ,000.0 权益股 0 0 2。另外标题的工人 付定金保留器输出 资金 三。分配支出 极度的者标题的 的钱 4。另外 -3,405, -3,405, (三)赢利分派 1。盈余盈余 积 2。分离普通风。 风风险预备 三。拥有企业者对(或) -3,405, -3,405, 查帐交谈 第 18 页 隐名分派 4。另外 (四)拥有企业者的标题的 向内承载 1。资金让 加法资金(或股本权益) 本) 2。公积金公积金转变 加法资金(或股本权益) 本) 三。盈余盈余 增补物损伤 4。另外 175,76 92,208 267,96 (五)特别保留 1.21 .31 9.52 1,685, 95,253 1,780, 1。电流级分离 712.74 .71 966.45 1,509, 3,045. 1,512, 2。消耗如此成绩 951.53 40 996.93 (六)另外 340,5 697,44 48,844 128,38 1,218, 四、这一工夫的完毕 873,55 2,804, 65,97 4,326. ,449.3 9,624. 922,79 额 4.95 869.93 0.00 68 4 01 4.91 8、拥有企业者标题的找头表 现期钱 单位:元 现期 另外标题的器 未分 极度的者 描述体主题 资金通俗的有 减:库存 另外系综 专项储 盈余通俗的有 常备的 含蓄的 耐久的 配利 标题的兼有 另外 积 股 合进项 备 积 股 债 润 计 340,56 159,23 1,239,4 一、去岁岁暮年终 690,838, 48,844,4 5,970.0 3,316. 82,267. 额 532.01 49.34 0 04 39 加:簿记员政 策更动 后期 失足修正 另外 340,56 159,23 1,239,4 二、当年年终 690,838, 48,844,4 5,970.0 3,316. 82,267. 额 532.01 49.34 0 04 39 三、如此加法或缩减的工夫 13,043, 123,595, 4,913,67 44,223 185,775 查帐交谈 第 19 页 动量(缩减) 106.10 3.95 ,065.5 ,323.55 “-”数字填写 0 49,136 (1)人工合成进项 49,136, , 总计 5 5 (二)拥有企业者花费 13,043, 123,595, 136,638 资金进入与缩减 106.10 ,584.10 1。隐名的入伙 13,043, 87,695,1 101,138 权益股 06.10 ,584.10 2。另外标题的工人 付定金保留器输出 资金 三。分配支出 极度的者标题的 的钱 35,900,0 35,500, 4。另外 00.00 4,913,67 -4,913, (三)赢利分派 3.95 1。盈余盈余 4,913,67 -4,913, 积 3.95 2。拥有企业者对(或) 隐名分派 三。另外 (四)拥有企业者的标题的 向内承载 1。资金让 加法资金(或股本权益) 本) 2。公积金公积金转变 加法资金(或股本权益) 本) 三。盈余盈余 增补物损伤 4。另外 (五)特别保留 1,445,65 1,445,6 1。电流级分离 7.59 57.59 1,445,65 1,445,6 2。消耗如此成绩 7.59 57.59 (六)另外 353,60 203,45 1,425,2 四、这一工夫的完毕 814,433, 53,758,1 9,448.0 6,381. 57,590. 额 638.11 23.29 0 54 94 查帐交谈 第 20 页 前期钱 单位:元 前期 另外标题的器 未分 极度的者 描述体主题 资金通俗的有 减:库存 另外系综 专项储 盈余通俗的有 常备的 含蓄的 耐久的 配利 标题的兼有 另外 积 股 合进项 备 积 股 债 润 计 340,56 264,92 1,317,1 一、去岁岁暮年终 662,838, 48,844,4 5,970.0 5,745. 74,696. 额 532.01 49.34 0 08 43 加:簿记员政 策更动 后期 失足修正 另外 340,56 264,92 1,317,1 二、当年年终 662,838, 48,844,4 5,970.0 5,745. 74,696. 额 532.01 49.34 0 08 43 三、如此加法或缩减的工夫 -105,6 28,000,0 -77,692, 动量(缩减) 92,429 00.00 429.04 “-”数字填写 .04 -102,2 -102,28 (1)人工合成进项 86,769 6, 总计 .34 4 (二)拥有企业者花费 28,000,0 28,000, 资金进入与缩减 00.00 1。隐名的入伙 28,000,0 28,000, 权益股 00.00 2。另外标题的工人 付定金保留器输出 资金 三。分配支出 极度的者标题的 的钱 4。另外 -3,405, -3,405,6 (三)赢利分派 59.70 1。盈余盈余 积 2。拥有企业者对(或) -3,405, -3,405,6 隐名分派 59.70 三。另外 (四)拥有企业者的标题的 向内承载 1。资金让 查帐交谈 第 21 页 加法资金(或股本权益) 本) 2。公积金公积金转变 加法资金(或股本权益) 本) 三。盈余盈余 增补物损伤 4。另外 (五)特别保留 1,504,14 1,504,1 1。电流级分离 6.59 46.59 1,504,14 1,504,1 2。消耗如此成绩 6.59 46.59 (六)另外 340,56 159,23 1,239,4 四、这一工夫的完毕 690,838, 48,844,4 5,970.0 3,316. 82,267. 额 532.01 49.34 0 04 39 查帐交谈 第 22 页 洛阳轴知识与技术分配股份有限公司 2016 年度 决算表脚注 洛阳轴知识与技术分配股份有限公司 二/16决算表脚注 一、 公司根本位置 (一) 作伴 洛阳轴知识与技术分配股份有限公司(以下简化“公司”或“本公司”)系于 2001 年 12 月经中 华民主党员指摘民族性经贸委以国经贸企改 2001[1142]号文赞成,由洛阳轴承 背诵工作实验室(以下简化“轴研所”)认为优先发动人,联盟洛阳润鑫科学与技术开发公司、深圳 市同创开拓创业花费股份有限公司等 10 家隐名协同发动设置的分配股份有限公司,公司的统 一社会信誉法典:91410000733861107G。 2005 年 4 月 13 日,公司经证监会证监发行字[2005]14 号文献审定,并于 2005 年 5 月 18 日裸体发行民主党员币权益股 2,500 万股,发行价钱为每股 元,募集资产总计 亿元,突然成功发行本钱后的募集资产净数为 亿元,分配总计变为 6,500 万 股。公司于 2005 年 5 月 26 日深圳保密的买卖所正式挂牌上市,股本权益法典为 002046, 股本权益简化“轴知识与技术”。 停飞 2005 年度隐名大会定案,本公司以 2005 年 12 月 31 日常备的 6,500 一万股作为基数, 按每 10 股由资金通俗的有积金转增 2 股,合计转增 1,300 万股,并于 2006 年度抬出去。转 增后,报户口资金增至民主党员币 7,800 万元。停飞 2006 年度隐名大会定案,本公司以 2006 年 12 月 31 日常备的 7,800 一万股作为基数,按每 10 股由资金通俗的有积金转增 股,共 计 1,950 万股,并于 2007 年度抬出去。转增后,报户口资金增至民主党员币 9,750 万元。 2009 年 8 月 31 日,经中国1971保密的监督支撑委任状以《向前审定洛阳轴知识与技术分配有 限公司向中国1971机器制造业的钟声股份有限公司发行分配买通资产的批》审定,公司向中国1971 机器制造业的钟声股份有限公司发行 1,059 万股民主党员币权益股。公司经过向国机钟声发行 1,059 万股权益股为对价,买通国机钟声迷住的轴研所 100%股权,总分配找头 10,809 万股。 经中国1971保密的监督支撑委任状保密的监管担保[2012]110 号文审定,本公司向经过流产过户日期 2012 年 3 月 2 日自动记录器在册的各种的隐名,秉承每 10 股配 3 股的平衡合理的,合计向 原隐名配股 31,212,174 股,每股面值 1 元,每股发行权 10 元, 如此名列前茅筹集资产。 39, 万元,突然成功发行本钱 2, 一万元后,募集资产净数 36, 万元,发行股本权益后,公司的股本权益为 10,809 一万股增至 13, 万股。 据公司绍介 2012 年 5 月 16 当天激起 2011 年度隐名大会定案,公司总常备的 13, 一万股作为基数,用资金通俗的有积金向各种的隐名每 10 股转增 10 股,合计 13, 万股,总 分配找头 27, 万股。 决算表脚注第 1 页 洛阳轴知识与技术分配股份有限公司 2016 年度 决算表脚注 据公司绍介 2013 年 5 月 7 当天激起四个届董事会 2013 第二次暂时接触、2013 年 7 月 17 当天激起 2013 第二次暂时隐名大会定案,并经中国1971保密的监督支撑委任状 保密的监管担保 [2014]555 号文献《向前审定洛阳轴知识与技术分配股份有限公司配股的批》核 准,公司与原隐名协同迷住民主党员币权益股 股)6, 万股,每股发行价是给民主党员的。 币 元,配股后公司的总分配找头 34, 万股。 公司 2015 年 1 月 30 当天激起 2015 最要紧的届暂时隐名大会定案,采取非 裸体发行股本权益的清单,2016 年 2 月 22 当天激起 2016 第二次特别隐名大会 定案的规则,向前延年益寿公司非通俗的制开展无效性的清单,国务院国有资产 产监督支撑委任状国资产权 ﹝2015﹞4 号文献《向前洛阳轴知识与技术分配股份有限公司非 裸体发行股本权益向前成绩的批》核准及中国1971保密的监督支撑委任状保密的监管担保﹝2015﹞ 3134 号文献《向前审定洛阳轴知识与技术分配股份有限公司非裸体发行股本权益的批》,公司 向隐名中国1971机器制造业的钟声股份有限公司非裸体发行股本权益民主党员币权益股(A 股)1, 不知凡几的新股票,使整齐的或许成为一条直线增发后公司的总分配找头 35, 万股。 公司报户口地址:洛阳高新技术功绩区奉化路 6 号;报户口资金:353,609, 元; 法定代理人:朱峰; 公司总部地址:洛阳涧西区吉林路 1 号; 公司事情独特性:该公司属于轴承制造业的。; 公司经纪眼界为:开发、轴承、轴承工厂使接受、光学机电乘积、机械 设备、为演奏谱曲、汽车摩托车配件、金属基线、神秘的变化乘积(不含神秘的变化危险经商和易燃物) 起爆),民族性规则的复合基线及生利(以上所述乘积);技术侍者、咨询侍者;经纪 公司工厂本人的机电乘积。、综合生产流程及相关性技术传播事情;经纪本买卖工厂、技术实验室 所需原基线、机械装置、为演奏谱曲、角色及相关性技术出口事情(民族性股份有限公司) 取缔经纪或取缔进传播的经商和技术;草料工艺流程,三对一补丁。(上文) 关涉特别担保的描述体主题,该当停飞担保停止经纪。,经相关性 商务运用可经籍门赞成后停止。 阵发把持党:中国1971机器制造业的钟声股份有限公司。 财务交谈赞成日期:董事会 2017 年 3 月 21 赞成日期。 (二) 合决算表眼界 流产 2016 年 12 月 31 日,公司合决算表列举如下: 分店指定 1、洛阳轴承背诵极度的限公司 2、洛阳轴心背诵精细机械股份有限公司 3、洛阳顶尖轴背诵股份有限公司 4、阜阳做热身运动轴承股份有限公司 决算表脚注第 2 页 洛阳轴知识与技术分配股份有限公司 2016 年度 决算表脚注 5、阜阳轴承股份有限公司 6、山东洛轴轴承背诵极度的限公司 合决算表的眼界和更动增强。、合七合眼界的找头、 另外主题标题的。 二、 决算表的汇编根底 (一) 汇编根底 本公司以延续经纪为根底。,由于实践事务的事务和事情,停飞《买卖界协会》发行的FIN部 根本原则与详细簿记员基准、买卖簿记员标原则消耗原则、买卖簿记员基准 则解说及另外相关性规则(以下合称“买卖簿记员标原则”)次要法规的找到决算表。 (二) 持续经纪 从交谈晚期的 12 个月内,关闭公司将要持续运营,无什么大的怀疑。。 三、 要紧簿记员保险单和簿记员估量 详细簿记员保险单和簿记员估量: 以下窗侧实质已牵制了本公司停飞实践工厂经纪独特性停下的详细簿记员保险单和簿记员估 计。请参阅脚注三。、(十一)应收票据坏账预备、(十五个人组成的橄榄球队)主力队员资产、“三、(十 八)无形资产、三(二十四岁)支出。 (一) 遵照买卖簿记员标原则的表现 公司所编制的决算表契合买卖簿记员标原则的请,真实、交谈期的片面回想的。 的财务状况、经纪效果、现钞流量及另外相关性通讯。 (二) 簿记员合拍 公司的簿记员合拍分为年度和中期。,簿记员术语是指交谈期短于完成的簿记员日记。。 公司年份采取西历年。,更确切地说,每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业过去某一特定历史时期的 公司的经商过去某一特定历史时期的是 12 个月。 (四) 记账基准钱币 民主党员币是公司在首要秩序事实中运作的钱币。,公司视民主党员币为记账基准钱币。。公 司编制决算表时所采取的钱币为民主党员币。 决算表脚注第 3 页 洛阳轴知识与技术分配股份有限公司 2016 年度 决算表脚注 (五) 同样的事物把持下和非同样的事物把持下的买卖集成并的簿记员处置方式 同样的事物把持下的买卖集成并:买卖并购正中鹄的公司资产与义务,在粘固粉日 平方资产、义务(套餐)括终极把持方使成形的好感) 决算表正中鹄的论文等于计量。并购合资产净值的论文等于 面值(或面值)的不同,整齐的资金通俗的有积正中鹄的常备的溢价,资金通俗的有积中 常备的溢价不熟练的缩减。,整齐的保留进项。 非同样的事物把持下的买卖集成并:公司在买通日支出的资产作为对T的思索、产生或 按公允等于计量的义务,公允等于与论文等于的识别,标号相对地期利害。本 公司合本钱与公允等于均摊的不同,确 好感;合本钱在下面公允等于均摊的不同。, 回叫信号后,标号相对地期利害。 买卖并购审计、法律侍者、调解人费及另外相关性直地本钱的评价。, 记载产生时的利害;买卖并购发行的标题的保密的买卖本钱,标题的缩小。 (六) 合决算表编制方式 1、 合眼界 合营公司合决算表的合眼界,极度的分店(包罗我公司) 受控花费者的可分离命运注定使开端生效在那里面。。 2、 合顺序 该公司是由于本人和其分店的决算表。,停飞另外相关性通讯,预备合资产 务日记。本公司预备合资产务日记,把统统买卖钟声论点簿记员主题。,秉承 相关性买卖簿记员标原则的使杰出、测和表现请,秉承分歧的簿记员保险单,回想的买卖 工业训练的全部财务状况、经纪效果和现钞流量。 极度的附设公司合的簿记员保险单、簿记员合拍与诉讼委托人 司分歧,分店采取的簿记员保险单、簿记员合拍与诉讼委托人司不分歧的,在汇编和合换异中 决算表时,停飞我公司的簿记员保险单、在簿记员合拍停止必要的的整齐的。。关闭不使相等的管理权 合的分店。,由于可在每日BASI上使杰出的净资产的公允等于 交谈整齐的。关闭同样的事物把持下的买卖集成并推进的分店,以其资产、义务(套餐) 在终极把持人FINA中使成形的好感的书价 值为根底对其财务交谈整齐的。 分店极度的权、最近的净利害与最近的人工合成利害的平衡 合财务状况表中极度的者标题的项下、合赢利表中净赢利描述体主题下和人工合成进项 决算表脚注第 4 页 洛阳轴知识与技术分配股份有限公司 2016 年度 决算表脚注 在总描述体主题下独自列出。分店的小半隐名眼前的全身虚弱大于 公司期初极度的者标题的中所采取均摊而使成形的盈利,缩减中小隐名标题的。 (1)加法分店或事情 交谈期内,若因同样的事物把持下的买卖集成并加法分店或事情的,合资产整齐的 财务状况表的开端;从分店或买卖开端合的支出、费、利 合赢利表的合;从分店或事情的初始期合现钞流 合现钞流量表,同时,整齐的相对地交谈的相关性描述体主题。,合后的日记极度的者 鉴于终极把持侧开端把持工夫点,它不断地放弃斗争。。 鉴于花费加法等动机,可以把持花费。,被以为参加附设物 当终极把持方开端把持时,每边应停止整齐的。。收买合方 股份权前的股权花费,在原始股本权益收买的当天,它与合两者都。 在把持日期和合日期当中,向前的进项、另外系人工合成进项然后另外净 资产找头,缩减初始保留进项或相对地期利害。 交谈期内,若因非同样的事物把持下的买卖集成并加法分店或事情的,不要整齐的合。 初始财务状况表期;分店或买卖从买通之日起至EN的支出、费、利 合赢利表的合;从买通日期到交谈晚期的的现钞流是 现钞流量表。 鉴于增加花费等动机,可以把持花费者,买通日 从前迷住的买方的极度的权,公司应在买通日重行计算其公允等于。 量,公允等于与论文等于的识别标号相对地期花费进项。买通日期前买通 买方的股权关涉标题的法核算下的另外系人工合成进项然后除净利害、另外系人工合成进项和 除赢利分派外侧的另外极度的者标题的找头,与其相关性的另外系人工合成进项、另外极度的 容貌使受益找头使开端生效最近的花费进项的讨论,义卖人再花费 划净义务或净资产找头而产生的另外系人工合成进项除外。 (2)分店或买卖的操控 货币处置方式 交谈期内,该公司操控其分店或事情。,分店的支出或其营业日期从开端 入、费、利合赢利表的合;分店的现钞流量或其营业日期至 入合现钞流量表。 命运注定股权花费对花费方的损伤把持,用于操控 公积金股权花费,公司按其损伤的公允等于重行计量。。操股份本权益 所推进的标题的和公积金分配的公允等于积和。,减去原始的的持股平衡,我们家宜消受原始的的 净资产均摊与好感的总和,标号 把持损伤、花费进项。与原始的分店股权花费相关性的另外系人工合成进项或除 决算表脚注第 5 页 洛阳轴知识与技术分配股份有限公司 2016 年度 决算表脚注 净利害、另外系人工合成进项及赢利分派除非的另外极度的者标题的找头,在丧权辱国把持权 转变为最近的花费进项,义卖人再花费划净义务或净资产变 动而产生的另外系人工合成进项除外。 子公司的分步操控 逐渐处置分店股权花费直至L,操控分店股本权益 彻底地花费正中鹄的买卖条目、制约然后秩序星力契合以下一种或多种位置,通常 它暗示多个事务宜作为独身跨顺序包来处置。: ⅰ.这些买卖是同时或许在思索了彼此星力的位置下订立的; ⅱ.这些买卖全部才干决定每一完成的经商产物; III.事务的产生支持物反正O的产生; 单一的买卖是不秩序的。,只是当思索另外买卖时,它是秩序的。。 操控分店股本权益权花费直至丧权辱国把持权的各项买卖属于广泛地买卖的,本公司 作为分店操控和把持损伤的买卖簿记员;只是,在 在把持损伤垄断,每个操控价钱对应于净资产S。 的不同,在合决算表中确以为另外系人工合成进项,当他们耽搁把持时耽搁把持。 对最近的工夫耽搁把持权。 操控分店股本权益权花费直至丧权辱国把持权的各项买卖不属于广泛地买卖的,在丧 耽搁把持垄断,不丧权辱国把持权的分店股权花费命运注定操控 保险单簿记员;耽搁把持,簿记员机关按普通操控方式带领。 理。 (3)买通分店的小半股 本公司因买通小半股权新推进的俗人股权花费与秉承新增持股平衡计算应享 分店的净资产均摊与,整齐的 合财务状况表正中鹄的资金通俗的有积正中鹄的常备的溢价,资金通俗的有积正中鹄的常备的溢价缺乏冲减 的,整齐的保留进项。 (4)命运注定操控分店股权花费 操控分店俗人股权花费不全身虚弱 价钱该当与俗人股权花费的操控向前, 净资产均摊的不同,整齐的合财务状况表正中鹄的资金通俗的有积正中鹄的常备的溢价, 资金通俗的有积中常备的溢价不熟练的缩减。,整齐的保留进项。 (七) 合营买卖安置的分类学及簿记员处置 合资经纪分为联盟经纪和联盟放气。。 当公司是合资买卖时,安置相关性资产并安置相关性义务时,为 决算表脚注第 6 页 洛阳轴知识与技术分配股份有限公司 2016 年度 决算表脚注 协同经纪。 公司确信其次的与使受益相关性的事项,并秉承相关性买卖簿记员标原则的规 主力队员簿记员处置: (1)识别使杰出公司迷住的资产,并停飞集款分配会员费协同迷住的资产。; (2)识别使杰出公司承当的义务,并使杰出公司股本权益所承当的义务。; (3)认可提供使接受协同分享利润或分摊费用分配所产生的支出;; (4)使杰出提供使接受股本权益所产生的支出; (5)识别使杰出产生的费。,并停飞所占均摊使杰出协作本钱。。 公司对合资买卖的簿记员保险单停下。、(十四岁)俗人股权花费。 (八) 现钞和现钞力量的均等物的决定原则 编制现钞流量表时,我们家公司的现钞和天天可以支出的押金是CONF。 它将在短工夫内同时停止(在学期内)、强连贯性、频繁地替换为已知现钞、 在例外的小的制约下花费,确以为现钞力量的均等物。 (九) 外汇事情和外汇日记折算 1、 外汇买卖折算方式 公司产生的外汇买卖在初始使杰出时,一出示就汇率(通常称为民主党员倾斜飞行) 当天外汇价目表集中价,替换为记账基准钱币量。,只是公司产生了。 外汇换衣事情或关涉本国钱币的买卖,按实践汇率折算成簿记。 基准钱币量。 2、 外汇钱币描述体主题和外汇n的替换方式 财务状况表日,关闭外汇钱币描述体主题,在现货商品换衣钱币下停止换衣。,例如产生 生的汇兑不同,除:(1)与够支付资金化的资产向前的本国借给 报答所产生的结汇秉承WI带领。;(2)外汇待售。 性描述体主题除摊余本钱除非的另外论文盈利找头产生的汇兑不同标号另外系人工合成收 使受益除非,包罗在最近的利害中。 外汇按历史本钱计量的非钱币描述体主题,票据仍以买卖的一出示就汇率换衣。 账基准钱币量计量。外汇按公允等于计量的非钱币描述体主题,公允等于的决定 当天一出示就汇率的换算,折算后的记账基准钱币量与原记账基准钱币量的不同,作 处置公允等于找头(包罗汇率找头),标号相对地期利害或确以为另外系人工合成进项并 标号资金通俗的有积。 (十) 将存入银行器 决算表脚注第 7 页 洛阳轴知识与技术分配股份有限公司 2016 年度 决算表脚注 将存入银行器包罗将存入银行融资。、将存入银行义务与标题的器。 1、 将存入银行器分类学 将存入银行融资和将存入银行义务被分类学为初始使杰出。:公允等于计量计量标号相对地期 将存入银行融资或将存入银行义务的利害,包罗买卖将存入银行融资或将存入银行义务和直地DES 公允等于计量且其找头相对地期利害记载的将存入银行融资或将存入银行义务;迷住至到时花费; 应收票据现款;可供提供使接受将存入银行融资;另外将存入银行义务等。。 2、 将存入银行器的使杰出秉承与计量方式 (1)公允等于计量计量相对地期利害记载的将存入银行融资(将存入银行义务) 公允等于(突然成功现钞彩金) 联系利钱作为初始使杰出钱。,相关性买卖费包罗在最近的利害中。。 利钱或现钞彩金将被认作花费进项。,公允等于找头该当在晚期的包罗在内。 相对地期利害。 操控时,公允等于与初始进入钱当中的不同是,同时整齐的 容许值的找头。 (2)迷住到时花费 推进时按公允等于(突然成功已到付息期但还没有支付的联系利钱)和相关性买卖费 积和作为初始使杰出钱。 迷住合拍秉承摊余本钱和实践效益率计算使杰出利钱支出,标号花费进项。实践效益 该比率是在收集时决定的。,在该要求�

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